ФНС активизировала проверки владельцев счетов в ОАЭ
В последние месяцы Федеральная налоговая служба значительно усилила контроль за россиянами, имеющими банковские и инвестиционные счета в Объединённых Арабских Эмиратах. Особенно много запросов пришлось на налоговые периоды 2022–2024 годов.
Причиной такой активности стало начало автоматического обмена финансовой информацией между Россией и ОАЭ в рамках международного стандарта CRS (Common Reporting Standard). Банки Эмиратов теперь регулярно передают данные о клиентах, имеющих связь с Россией — например, российское гражданство, адрес регистрации, телефон или переводы на российские счета. При этом формальное наличие резидентской визы ОАЭ не всегда защищает от внимания российских налоговиков.
ФНС запрашивает:
Пояснения по происхождению средств на иностранных счетах,
Требует подтверждения налогового резидентства и документы, подтверждающие экономическую деятельность компаний, в которых россияне являются бенефициарами.
В некоторых случаях после подачи письменного ответа владельцы счетов вызываются на уточняющие беседы в инспекцию, где могут запросить оригиналы документов или дополнительные сведения.
Следует учитывать, что даже при проживании за рубежом человек может по-прежнему считаться налоговым резидентом России, если его «центр жизненных интересов» остаётся в стране — например, из-за семьи, недвижимости или бизнеса. В таких случаях ФНС вправе доначислить налоги и применить санкции.
Многие россияне не знают, что в банковских системах по умолчанию может быть указана страна резидентства как Россия, даже если они давно живут в ОАЭ. Чтобы избежать недоразумений, рекомендуется заранее проверить и при необходимости обновить свои данные в банке, предоставив подтверждающие документы о налоговом резидентстве.
Напомним, что обязанность уведомлять ФНС об открытии иностранных счетов сохраняется для всех налоговых резидентов РФ. Несвоевременное уведомление грозит штрафом до 5 000 рублей, а если на счет поступали доходы, не отражённые в декларации, последствия могут быть серьёзнее: доначисление НДФЛ, пени и штрафы в размере до 50% от неуплаченной суммы. Кроме того, возможны санкции за нарушение валютного законодательства — до 40% от суммы операции.
С 2026 года вступает в силу соглашение об избежании двойного налогообложения между Россией и ОАЭ, что, вероятно, приведёт к ещё большему количеству проверок. В этих условиях важно заранее привести в порядок все документы, связанные с зарубежными счетами и компаниями, и убедиться, что сданная отчётность соответствует реальному положению дел.
Хотите узнавать еще больше новостей, подписывайтесь на наши соц сети: